¿Cómo tributan los intereses de tus ahorros en España?
Los intereses que recibes de un depósito a plazo, una cuenta remunerada o cualquier producto de ahorro en España tributan como rendimientos del capital mobiliario en el IRPF. No se suman a tu sueldo: van a la base del ahorro, que tiene sus propios tramos.
Tramos del IRPF para rentas del ahorro en 2026
| Base liquidable del ahorro | Tipo estatal | Tipo autonómico (media) | Tipo total aprox. |
|---|---|---|---|
| Hasta 6.000€ | 9,5% | 9,5% | 19% |
| 6.000€ – 50.000€ | 10,5% | 10,5% | 21% |
| 50.000€ – 200.000€ | 11,5% | 11,5% | 23% |
| 200.000€ – 300.000€ | 13% | 13% | 26% |
| Más de 300.000€ | 14% | 14% | 28% |
La mayoría de ahorradores con intereses moderados tributan al 19% (hasta 6.000€ de rendimientos del ahorro al año).
La retención: lo que descuenta el banco automáticamente
Cuando recibes intereses, el banco retiene el 19% directamente y lo ingresa a Hacienda en tu nombre. Tú recibes el importe neto. Al hacer la declaración de la renta, ese 19% ya pagado se descuenta de lo que debes:
- Si tu tipo marginal del ahorro es el 19%: no pagas nada más en la declaración.
- Si superas 6.000€ en rendimientos del ahorro: pagarás la diferencia entre tu tipo (21%, 23%...) y el 19% retenido.
- Si no tienes obligación de declarar: puedes solicitar la devolución de la retención.
Ejemplo práctico: cuenta remunerada al 2,5%
Tienes 20.000€ en una cuenta al 2,5% TAE durante un año:
- Intereses brutos: 500€
- Retención (19%): 95€ — el banco lo descuenta automáticamente
- Intereses netos cobrados: 405€
- En la renta: 500€ van a la base del ahorro. Si ya tenías rendimientos del ahorro ese año, revisa si superas 6.000€.
Ejemplo práctico: depósito a 12 meses al 2,56%
Tienes 10.000€ en un depósito Klarna Bank (Raisin) al 2,56% TAE:
- Intereses brutos al vencimiento: 256€
- Retención automática (19%): 48,64€
- Intereses netos: 207,36€
En este caso tributas al 19% y ya está resuelto con la retención. No hay que pagar nada adicional en la renta.
Depósitos en bancos europeos (Raisin): ¿cómo tributan?
Los depósitos de bancos europeos contratados a través de plataformas como Raisin tributan exactamente igual: son rendimientos del capital mobiliario. La diferencia es que el banco extranjero no practica retención española.
Esto significa que recibes los intereses íntegros y debes declararlos en la renta pagando el impuesto correspondiente. No hay retención previa — no es una ventaja fiscal, es solo un cambio de momento de pago.
Si el banco del país de origen practica retención (por ejemplo, Suecia), puedes deducirla por convenio de doble imposición, normalmente limitada al 15%.
Cuentas remuneradas de neobancos europeos (Revolut, Trade Republic, Bunq)
Mismo tratamiento: rendimientos del capital mobiliario. Revolut y Trade Republic están bajo supervisión europea y en algunos casos aplican retención automática; en otros, no. Revisa el extracto anual que envían antes de la declaración.
Trade Republic, por ejemplo, emite un certificado fiscal anual con el desglose de intereses y retenciones que puedes usar directamente en la declaración.
¿Y los fondos monetarios?
Los fondos monetarios (como MyInvestor Fondo Naranja o similares) tributan de forma diferente: no generan rendimientos del capital mobiliario sino ganancias patrimoniales, pero solo cuando reembolsas (vendes) participaciones. Si no vendes, no tributas aunque el fondo haya generado rentabilidad. Esto los hace fiscalmente más eficientes que un depósito si no necesitas el dinero.
¿Hay alguna exención o deducción?
No existe una exención específica para intereses de ahorro en España (se eliminó en 2013). Los únicos beneficios fiscales relevantes para el ahorro son:
- Planes de pensiones: deducen en base general, pero tributan al retirarlos como rendimiento del trabajo.
- Cuentas ahorro vivienda: ya no existen para nuevos contratos.
- Traspasos entre fondos: no tributan hasta el reembolso final.
Resumen rápido
| Producto | Tipo de renta | Retención automática | Tramo mínimo |
|---|---|---|---|
| Depósito a plazo (banco español) | Capital mobiliario | Sí, 19% | 19% |
| Cuenta remunerada (banco español) | Capital mobiliario | Sí, 19% | 19% |
| Depósito banco europeo (Raisin) | Capital mobiliario | No (o parcial) | 19% |
| Neobanco europeo (TR, Revolut) | Capital mobiliario | Variable | 19% |
| Fondo monetario | Ganancia patrimonial | Solo al reembolsar | 19% |
| Letras del Tesoro | Capital mobiliario | Sí, 19% | 19% |
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Este artículo tiene carácter informativo. Para dudas concretas sobre tu declaración, consulta con un asesor fiscal o la web de la Agencia Tributaria.