Un non-résident peut-il ouvrir un compte d'épargne en Espagne ?
Oui. Les non-résidents fiscaux en Espagne (les personnes qui vivent à l'étranger mais qui ont des intérêts économiques en Espagne, ou les étrangers qui souhaitent accéder au marché espagnol) peuvent ouvrir des comptes bancaires et souscrire à des produits d'épargne en Espagne, bien qu'il existe certaines particularités.
Types de comptes pour les non-résidents
Les banques espagnoles distinguent :
- Compte de non-résident : compte courant ou d'épargne destiné aux personnes physiques non résidentes en Espagne. De nombreuses banques (BBVA, Santander, CaixaBank) proposent ce type de compte sur présentation de documents spécifiques (NIE ou passeport + formulaire de non-résident).
- Compte de résident avec NIF/NIE : si le non-résident dispose d’un NIE (numéro d’identification d’étranger), il peut accéder aux mêmes produits qu’un résident.
Meilleures options pour les non-résidents en Espagne
Néobanques sans restrictions de résidence
Les meilleures alternatives pour les non-résidents sont les banques et plateformes européennes qui acceptent le passeport européen :
- Trade Republic : 3,25 % en espèces. Accepte les résidents de toute l’UE/EEE. Il suffit d’une carte d’identité européenne ou d’un passeport européen et d’un numéro d’identification fiscale du pays de résidence.
- Revolut : jusqu’à 2,50 %+ sur les Savings Vaults en EUR. Disponible dans toute l’UE sans restriction de résidence en Espagne.
- Raisin : plateforme de dépôts européens. Elle accepte les résidents de nombreux pays de l’UE pour accéder à des dépôts auprès de banques européennes, y compris certaines banques espagnoles.
Banques espagnoles traditionnelles
- BBVA : permet d’ouvrir un compte de non-résident avec un passeport + le formulaire de non-résident fiscal (mod. 030).
- Santander : compte de non-résident disponible en agence.
- Openbank : procédure 100 % en ligne, accepte le NIE. Accès limité aux non-résidents sans NIE.
Fiscalité : retenue à la source pour les non-résidents
C'est là le point crucial. Les intérêts perçus en Espagne par des non-résidents sont soumis à l'IRNR (impôt sur le revenu des non-résidents) :
- Résidents de l'UE/EEE : taux de retenue à la source de 19 % sur les intérêts.
- Résidents hors UE/EEE : taux général de 24 % (sauf convention de double imposition).
- Pays ayant conclu une convention de double imposition avec l'Espagne : la retenue à la source peut être réduite ou supprimée (par ex. Royaume-Uni : 10 %, États-Unis : 10 %, Mexique : 10 %).
La banque prélèvera automatiquement le pourcentage applicable lors du versement des intérêts.
Alternative plus avantageuse : les banques du pays de résidence
Pour de nombreux non-résidents, l’option la plus avantageuse consiste à ouvrir un compte d’épargne dans une banque européenne du pays où ils résident (ou auprès d’une fintech telle que Trade Republic, disponible dans toute l’UE), ce qui permet d’éviter la complexité fiscale liée à l’IRNR espagnol.
Quels documents faut-il fournir ?
- Passeport ou carte d’identité en cours de validité
- NIE (si vous en disposez)
- Certificat de résidence fiscale du pays d'origine
- Formulaire modèle 030 (déclaration de changement de domicile / non-résident)
- Dans certaines banques : justificatif de revenus ou de patrimoine
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Foire aux questions
Puis-je ouvrir un compte bancaire en Espagne en tant qu’étranger non-résident ?
Oui. Vous pouvez ouvrir un compte de non-résident avec votre passeport et le formulaire modèle 030 (déclaration fiscale de non-résident). Certaines banques exigent un NIE ; d’autres se contentent du passeport. Les procédures 100 % en ligne nécessitent généralement un NIE.
Quelle retenue à la source est appliquée sur les intérêts si je ne réside pas en Espagne ?
Le taux général de l’IRNR (impôt sur le revenu des non-résidents) est de 19 % pour les résidents de l’UE/EEE et de 24 % pour les résidents hors UE. Si votre pays a conclu une convention de double imposition avec l'Espagne, ce taux peut être réduit (par exemple : Royaume-Uni 10 %, États-Unis 10 %).
Trade Republic est-il accessible aux non-résidents en Espagne ?
Trade Republic est accessible aux résidents des pays de l’UE/EEE où la plateforme est présente, mais pas spécifiquement aux non-résidents en Espagne. Si vous résidez en Allemagne, en France ou dans un autre pays de l’UE, vous pouvez ouvrir un compte directement dans votre pays sans passer par la réglementation espagnole.
Ai-je besoin d’un NIE pour ouvrir un compte en Espagne ?
Pour certaines banques, oui ; pour d’autres, non. BBVA et Santander autorisent l’ouverture de comptes pour les non-résidents sans NIE, sur simple présentation d’un passeport. Openbank et les néobanques en ligne exigent généralement un NIE ou un NIF à des fins d’identification fiscale.
Puis-je ouvrir un compte chez Raisin sans résider en Espagne ?
Raisin accepte les résidents de plusieurs pays de l'UE/EEE pour accéder à des dépôts européens. Vous devez avoir votre résidence fiscale dans l'un des pays acceptés par Raisin (cela varie en fonction du pays d'origine de la banque où se trouve le dépôt).